Позвольте нам позвонить вам
Налоговый консалтинг и планирование: стратегический финансовый щит для устойчивого роста
В современной торговой экосистеме, подверженной глобальным и местным экономическим колебаниям, налоги являются одной из крупнейших статей расходов, напрямую влияющих на прибыльность компаний. Предлагаемые с целью обеспечить вашему бизнесу оптимальную налоговую нагрузку в рамках закона услуги налогового консультирования и планирования являются ключом к финансовой устойчивости и безопасному росту. Мы, Akal CPA, с командой экспертов, хорошо знающих бюрократическую специфику Анкары, рассматриваем налог не просто как подлежащий уплате “результат”, а как стратегически управляемый “процесс”. В ваших инвестициях с местным и иностранным капиталом мы действуем по принципу «ноль ошибок и максимум стимулов» и выстраиваем правовую финансовую защиту вашей компании по глобальным стандартам.
Что такое проактивное налоговое планирование и почему оно жизненно важно?
Налоговое планирование — это не уклонение от налогов незаконными способами, а минимизация налоговой нагрузки в рамках закона за счёт использования предусмотренных законами для инвесторов освобождений, льгот и вычетов. Большинство предприятий рассчитывают налог на этапе бухгалтерского учёта, уже после совершения коммерческой операции. В проактивном консультационном подходе Akal CPA налоговые издержки рассчитываются до подписания крупного коммерческого договора или осуществления новой инвестиции. Особенно учреждение компании для иностранцев правильные шаги, предпринятые на этапе, устраняют в источнике будущую нагрузку по налогу на прибыль организаций и налогу у источника.
Соглашения об избежании двойного налогообложения (ÇVÖA)
Для иностранных компаний, выходящих на турецкий рынок, и для турецких инвесторов, ведущих деятельность за рубежом, крупнейший финансовый риск — необходимость платить налог с одного и того же дохода в двух разных странах (двойное налогообложение). Подписанные Турцией более чем с 80 странами соглашения об избежании двойного налогообложениязащищают международное движение капитала. Применение правильных статей соглашений при распределении дивидендов, процентных доходах, платежах за нематериальные права (роялти) и приобретении услуг за рубежом напрямую повышает вашу прибыльность. Цены, применяемые между компаниями группы при таких международных денежных переводах, трансфертное ценообразование оформляются нашими специалистами в отчётах по стандартам ОЭСР, благодаря чему устраняются все риски перед Министерством финансов.
Различия между традиционным налоговым комплаенсом и стратегическим налоговым планированием
Разница между стандартным бухгалтерским учётом и профессиональным налоговым консалтингом напрямую определяет объём денежных средств, остающихся в кассе вашей компании. Техническое разграничение, которое поможет в принятии решений, приведено в таблице ниже:
| Критерий / Характеристика | Традиционный налоговый комплаенс (декларации) | Стратегический налоговый консалтинг и планирование |
|---|---|---|
| Фокус и сроки | Ориентирован на прошлое. Совершённые операции сообщаются государству в установленные законом сроки. | Ориентирован на будущее. Затраты планируются ещё до совершения операций. |
| Основная цель | Избежание налоговых штрафов и соблюдение закона. | Превращение законодательства в конкурентное преимущество и минимизация налоговой нагрузки. |
| Используемые инструменты | Счета, квитанции, банковские выписки, стандартные учётные регистры по VUK. | Соглашения об избежании двойного налогообложения (ÇVÖA), сертификаты инвестиционных стимулов, статьи о налоговых освобождениях и льготах. |
| Создание ценности | Подача деклараций без ошибок не создаёт для компании новых средств. | Благодаря выявленным освобождениям — прямой положительный вклад в денежный поток обеспечивает. |
Ваш стратегический бизнес-партнер для ваших процессов на турецком рынке
Для безупречного соблюдения законодательства об иностранных инвестициях и требований отчетности по МСФО воспользуйтесь операционными возможностями Akal CPA в Анкаре.
Инвестиционные стимулы и отраслевые налоговые освобождения
Турецкая Республика в целях увеличения экспорта, создания рабочих мест и поддержки технологического развития предлагает инвесторам очень сильные стимулы. Компании, работающие в свободных экономических зонах, зонах технологического развития (технопарках) и центрах НИОКР, имеют значительные освобождения по налогу на прибыль организаций, НДС и удержанию подоходного налога с персонала. Кроме того, на основании получаемых в Министерстве промышленности сертификатов инвестиционных стимулов применяются освобождение от НДС при покупке машин и оборудования и льготы по налогу на прибыль организаций. Akal CPA определяет наиболее подходящие стимулы для видов деятельности вашей компании и общих бухгалтерских услуг интегрируя их с вашими процессами, обеспечивает полное использование государственной поддержки.
Слияния, разделения (M&A) и налоговая реструктуризация
Покупка компаний (Acquisition), слияния (Merger), преобразования (переход из ООО в АО) или частичные разделения — самые рискованные финансовые повороты на пути роста бизнеса. Один неверный шаг в процессе такой реструктуризации может породить огромные налоговые базы и нагрузку по НДС. С использованием специальных статей об освобождениях Закона о налоге на прибыль организаций стратегически планируется, как провести слияние и разделение компаний — с налогообложением или без него . В операциях иностранных инвесторов по приобретению (Due Diligence) мы делаем «рентген» налоговых рисков целевой компании и услуги независимого аудита обеспечиваем полную финансовую прозрачность.
Стратегическое финансовое управление в Анкаре с Akal CPA
Эффективный налоговый консалтинг — это не чтение заученных статей закона, а умение превратить эти статьи в прибыль на балансе вашей компании. Akal CPA действует с быстрой реакцией, которую даёт расположение в центре столицы, Анкары, — в непосредственной близости к регулированию Министерства финансов и Налоговой администрации (GİB). Наша команда опытных консультантов, работающая на иностранных языках, услуг по расчету заработной платы предлагает проактивные решения во всех областях — от стимулов SGK в рамках до международного возврата НДС. Безупречно выполняя налоговые обязательства вашего бизнеса, повышайте свою конкурентоспособность на глобальных рынках за счёт сэкономленного капитала.
Часто задаваемые вопросы
Уклонение от уплаты налогов — это полностью незаконное преступление, наказуемое лишением свободы, такое как сокрытие доходов, использование фиктивных счетов или фальсификация официальных учётных книг. Налоговая оптимизация (налоговое планирование) — это стратегия сознательного снижения суммы налога к уплате полностью в рамках закона за счёт использования пробелов, освобождений, льгот и инвестиционных стимулов, предоставленных государством налогоплательщикам в законах.
Как решается проблема «налога у источника» по доходам, получаемым иностранными компаниями из Турции?
По счетам иностранной компании за консультационные услуги, лицензии, роялти или программное обеспечение, выставленным турецкой компании, в Турции, как правило, возникает налог у источника по ставке 20%. Однако если между Турцией и этой страной заключено «Соглашение об избежании двойного налогообложения (ÇVÖA)» и иностранная компания может получить в своей стране «Сертификат налогового резидентства», эта ставка может быть снижена до 10%, 5% или, в зависимости от ситуации, полностью обнулена. Наибольшая польза налогового консалтинга проявляется именно при анализе таких договоров.
Безусловно есть, особенно при передаче долей (акций) возникает значительное налоговое преимущество. В обществах с ограниченной ответственностью, через сколько бы лет вы ни продали свою долю, с полученного дохода уплачивается подоходный налог. Однако в акционерных обществах, если вы выпустите акции или временные свидетельства и продадите их после того, как владели ими 2 полных года (24 месяца), даже доход в миллионы лир на 100% освобождается от подоходного налога.
Компании, осуществляющие производство в свободных экономических зонах, имеют 100% освобождение от налога на прибыль организаций по доходам от продажи произведённой продукции. Компании, ведущие деятельность в области программного обеспечения или НИОКР в технопарке (зоне технологического развития), также освобождены от налога на прибыль организаций по доходам от разработанных ими проектов. Кроме того, с заработной платы персонала НИОКР, работающего в этих зонах, не удерживаются подоходный налог и гербовый сбор.
Да, с помощью процедур «исправления и жалобы», предусмотренных Налоговым процессуальным кодексом, можно выявить допущенные в прошлом (как правило, в пределах 5-летнего срока давности) ошибки в расчёте налогов, неверные декларации или неиспользованные стимулы SGK. С помощью подготовленных заявлений и экспертных отчётов излишне уплаченные налоги можно истребовать у государства путём зачёта или возврата деньгами.
Turkish 
English 
German 
Spanish 
Russian 
French