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Asesoramiento sobre incentivos de la SGK: optimice sus costes de empleo con seguridad
Una de las partidas de gasto más importantes y constantes en los balances de las empresas son, sin duda, los salarios del personal y las cotizaciones al Instituto de la Seguridad Social (SGK) que se pagan al Estado sobre esos salarios. En las competitivas condiciones actuales del mercado, para que las empresas sobrevivan y aumenten su rentabilidad, recurrir a los servicios de asesoramiento sobre incentivos de la SGK ya no es una opción, sino una necesidad estratégica. Las reducciones de cotizaciones que ofrece el Estado para apoyar el empleo, prevenir la economía sumergida y acelerar la incorporación de personal especialmente cualificado al mundo laboral proporcionan a las empresas un flujo de caja (cash flow) directo. En Akal CPA, con sede en Ankara, analizamos la infraestructura de nóminas de su empresa con el principio de error cero y le garantizamos que aproveche al máximo los incentivos legales al empleo sin perderse en el laberinto de una normativa compleja.
¿Qué son los incentivos al empleo de la SGK y por qué son vitales?
Los incentivos de la SGK consisten en que el Estado asuma, o cobre con reducción, en el marco de determinadas leyes, las cotizaciones mensuales (cuota empresarial) que los empleadores están obligados a pagar. Decenas de parámetros distintos, como la edad, el sexo, el nivel de estudios, el certificado de cualificación profesional y la fecha de alta de un trabajador, determinan a qué ley de incentivos puede acogerse. Para las empresas es casi imposible seguir estos parámetros manualmente. Una gestión de incentivos bien diseñada, apoyando directamente las estrategias de asesoramiento y planificación fiscal respaldando directamente dichas estrategias, puede reducir los costes operativos de la empresa entre un 20 % y un 35 %. Estos enormes ahorros, es el capital más valioso que se transfiere a nuevas inversiones y al crecimiento de la empresa.
Principales leyes de incentivos de la SGK y su ámbito
En el sistema del Instituto de la Seguridad Social (SGK) se aplican activamente muchas leyes de incentivos distintas. Cada ley tiene sus propias condiciones y límites temporales. Estos son los principales incentivos que analizamos para encontrar la combinación más adecuada al perfil de su empresa:
- Ley nº 5510 (descuento de 5 puntos): Todos los empleadores que pagan regularmente sus cotizaciones y no tienen deudas con la SGK obtienen, por cada trabajador que emplean, sobre la cuota empresarial una reducción incondicional de 5 puntos porcentuales ; es el incentivo más básico.
- Ley nº 6111 (Incentivo a la Juventud, la Mujer y la Certificación Profesional): Apoya el empleo de hombres de 18 a 29 años y de mujeres mayores de 18 años. Según la inscripción del trabajador en İŞKUR, su nivel de estudios y su certificado de cualificación profesional, ofrece una exención de cotizaciones de 6 a 54 meses . Es uno de los incentivos de mayor duración y más rentables.
- Ley nº 7103 (Incentivo adicional al empleo - 17103/27103): En los sectores de informática y manufactura (17103) y en otros sectores (27103), ofrece importantes ayudas a las cotizaciones, calculadas sobre el salario mínimo, por el personal contratado de forma adicional a la plantilla media del año anterior.
- Incentivo I+D nº 5746: Es una reducción estratégica por la que el Estado asume el 50 % de las cuotas patronales a la SGK de los ingenieros, desarrolladores de software e investigadores que trabajan en Teknokent o en centros de I+D aprobados por el Ministerio de Industria.
Análisis de incentivos y prevención de riesgos jurídicos
Por muy rentable que sea aprovechar los incentivos, presentar declaraciones con un número de ley erróneo sin cumplir los requisitos es igual de arriesgado. En las inspecciones de los inspectores de la SGK, los importes de incentivos que se determine que se han disfrutado indebidamente se reclaman al empleador junto con los recargos y las sanciones por demora. Además, situaciones como las altas ficticias en la seguridad social o el incumplimiento de las reestructuraciones de deuda pueden hacer que la empresa pierda todos sus derechos a incentivos durante 1 año (prohibición de incentivos). Para evitar este escenario catastrófico, los cálculos de incentivos no deben hacerse con métodos tradicionales, sino con software especializado y por un departamento experto de servicios de nómina , cada mes y conforme a la normativa vigente, sometidos a un control cruzado .
Su socio comercial estratégico para sus procesos en el mercado turco
Para un cumplimiento impecable de la normativa sobre inversores extranjeros y de los procesos de información financiera conforme a las NIIF, cuente con la capacidad operativa de Akal CPA en Ankara.
Comparación entre la gestión tradicional de RR. HH. y el asesoramiento estratégico sobre la SGK
La función principal del personal interno de recursos humanos es la contratación y la gestión de personas; seguir la compleja normativa de la SGK y encontrar el algoritmo óptimo es una disciplina financiera aparte que exige plena especialización. En el cuadro siguiente puede examinar esta distinción, que determinará la rentabilidad de su empresa:
| Criterio / Característica | Recursos humanos y nóminas internos tradicionales | Asesoramiento estratégico de Akal CPA sobre incentivos de la SGK |
|---|---|---|
| Detección de incentivos y algoritmo | Por lo general, sólo se aplica el descuento básico, la Ley nº 5510. Otros incentivos pasan desapercibidos. | El perfil de cada trabajador se analiza con software integrado con el sistema de la SGK, la ley que aporta el máximo beneficio se selecciona automáticamente. |
| Seguimiento de la legislación | Seguir circulares que cambian constantemente es una grave pérdida de tiempo para el personal de la empresa. | Los cambios legislativos se integran instantáneamente en el sistema y los nuevos incentivos se aplican de inmediato. |
| Gestión de riesgos y sanciones | En caso de declaración errónea, la responsabilidad recae por completo en la empresa; las sanciones salen de las arcas de la empresa . | Todas las declaraciones pasan por un control de doble aprobación y, con la garantía de Cero errores y cero sanciones , se crea un blindaje profesional. |
| Optimización | Si el trabajador se beneficia de un incentivo, queda en esa ley hasta que expire. | Las condiciones del personal se revisan cada mes; cuando se aprueba una nueva ley más favorable, el personal pasa de inmediato al nuevo incentivo. |
Integración con la e-Bildirge y gestión de los trámites oficiales
El éxito del asesoramiento sobre incentivos se mide por la transferencia sin errores de los informes obtenidos al sistema oficial de la SGK (e-Bildirge). En el proceso que llevamos a cabo en Akal CPA, primero se comprueba si la empresa tiene deudas tributarias o con la SGK. A continuación, se analizan los historiales de la SGK del personal que se va a contratar a partir de su número de identidad turco (TC Kimlik) y se confirma su derecho al incentivo antes de su incorporación. A final de mes, los partes de asistencia con incentivos se concilian plenamente con los registros fiscales que prepara nuestro departamento de servicios de contabilidad general . Se cierran los documentos de liquidación y se presentan a la dirección de la empresa junto con el “Informe de ahorro neto” .
Akal CPA: su blindaje financiero y administrativo en el corazón de Ankara
Los incentivos al empleo que ofrece el Estado son un derecho legal de las empresas, pero, mientras no se soliciten ni se planifiquen correctamente, permanecen en las arcas de la SGK como un enorme capital. Akal CPA, con su capacidad burocrática en Ankara y su equipo de asesores fiscales expertos, no se limita a proteger su empresa de las sanciones fiscales (véase: auditoría fiscal y certificación completa), sino que convierte el ahorro legal que obtiene con su personal en un modelo de ingresos permanente para su empresa. Orientamos estratégicamente a su departamento de RR. HH. para que elija los perfiles adecuados en sus nuevas contrataciones, reduciendo al mínimo sus cotizaciones mensuales y llevando a lo más alto su sostenibilidad corporativa.
Preguntas frecuentes
Para que un empleador pueda beneficiarse de los incentivos al empleo de la SGK (5510, 6111, 7103, etc.), en primer lugar, con el Instituto de la Seguridad Social (SGK), la inexistencia de deudas vencidas de cotizaciones o de multas administrativas es condición indispensable. (Si las deudas se han reestructurado legalmente y se pagan con regularidad, puede beneficiarse del incentivo). Además, es obligatorio presentar a la institución dentro del plazo legal los documentos mensuales de cotizaciones y servicios (e-Bildirge) y pagar íntegramente las cotizaciones devengadas. Las empresas a las que se les detecte empleo no declarado (sin seguro) pierden todos sus derechos a incentivos durante 1 año.
No, no puede. Según la normativa de la SGK, para el mismo trabajador asegurado y en el mismo mes (sobre el mismo número de días cotizados), de más de una ley de incentivos no es posible beneficiarse simultáneamente. Precisamente este es el objetivo del asesoramiento especializado: el sistema analiza las leyes de incentivos aplicables al trabajador y aplica automáticamente, para ese mes, la única ley que proporciona al empleador la mayor reducción (ahorro) .
No, esta posibilidad se ha suprimido legalmente en gran medida. Antes, las empresas podían reclamar a la SGK con carácter retroactivo los incentivos que habían omitido o calculado mal. Sin embargo, con las modificaciones legales de 2018 y las restricciones posteriores, se suprimió la "devolución retroactiva de incentivos de la SGK". Ahora los incentivos deben aplicarse únicamente al presentar la declaración del mes correspondiente , en el momento. Por ello, calcularlos mes a mes y sin errores es mucho más vital que antes.
Por supuesto que puede saberlo. Uno de los servicios más valiosos que ofrecemos en Akal CPA es el "Análisis de incentivos previo a la contratación". Consultando en el sistema el número de identidad turco (TC Kimlik) y el nivel de estudios del candidato que piensa contratar, le informamos de antemano de cuántos incentivos generará esa persona para su empresa y durante cuántos meses, de media, no pagará cotizaciones. Así, su departamento de RR. HH. puede desarrollar la estrategia de elegir, entre dos candidatos igualmente cualificados, al candidato con mayor ventaja de costes .
Si, por error o deliberadamente, declara a la SGK bajo una ley de reducción (p. ej.: 6111) a un trabajador que no cumple los requisitos del incentivo, cuando la institución lo detecte le reclamará todas las reducciones de cotizaciones disfrutadas indebidamente, junto con los recargos y las sanciones por demora devengados desde la fecha de liquidación. Además, al tener que anular las declaraciones y presentar declaraciones complementarias, se enfrentará a graves multas administrativas (İPC). El asesoramiento profesional le protege por completo de estos graves riesgos jurídicos y financieros.
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